浅谈企业资金管理存在的问题及对策7篇

篇一：浅谈企业资金管理存在的问题及对策

　　

　　企业资金管理存在的问题及对策分析

　　摘要：资金管理属于企业财务管理的重要工作内容，当前一部分企业资金管理工作存在资金使用效率低、资金管理混乱、资金管理缺少监督等问题。需要企业能够根据当前问题，制定出全面的管理措施，提升资金的运营效益。本文主要分析了目前企业资金管理工作中存在的问题，并探究了有效的针对性解决措施。

　　关键词：企业；资金管理；问题及对策

　　资金是促进企业生产经营活动顺利开展的主要动力，能够保证企业经济活动的顺利进行。因此企业资金管理水平体现出了企业财务管理质量，同时也对企业的可持续发展产生直接影响。近些年来市场经济不断创新改革，不管是对企业还是对企业资金管理都提出了更高的要求。当前的企业管理人员需要思考，如何强化企业资金管理水平，提升资金运营效应。

　　一、企业资金管理工作现存问题分析

　　1.资金使用效率不高

　　企业对资金缺少必要规划，严重阻碍资金的高效使用。据调查显示目前大部分企业都存在资金管理混乱的情况，企业频繁出现多个银行进行开户的不良问题，甚至有一部分企业设置的账户数量多且复杂，导致企业内部资金难以实现系统的管理，给资金管理工作提出了较大的难题[1]。企业设置的账户较多，会导致企业内部资金过于分散，随之会增加不同的管理名目，资金难以实现集中性管理控制，出现资金沉淀的情况，影响了资金的使用效率。在企业正常运行过程中，需要依靠银行贷款来维持企业运行日常开支和发展扩建等基础工作开展。如果企业的银行账户不流动资金较多，会给企业运营带来较大负面影响。

　　2.资金预算缺少刚度

　　一部分企业受到传统发展观念的影响，日常经营行为与时代发展需求相脱离，忽视了预算管理工作开展的重要性，导致预算管理实际工作开展过于形式主义，管理工作制度也没有贯彻落实到实处。企业在投资前未对项目进行可行性研究及回报评估，盲月、重复投资现象严重，不但给企业带来巨大的资金压力及丧失其他投资机会，还给企业造成不可挽回的经济损失，直接影响着企业的生存发展。未能按照最佳存货订购量进行原材料或产成品采购，造成存货占用人量资金及仓储费用的人幅增加;未对应收货款进行专人催收，使企业资金回笼速度缓慢。因此，归根究底分析，企业预算管理工作出现问题主要是由于缺少了科学合理的调度制度导致的，会对资金管理工作提出难题。

　　3.资金管理缺少监督

　　目前企业把资金管理工作重点主要放在了获取经济利益的方面，导致企业已经获取的经济效益，以及存入到银行内部的资金管理过程，并没有得到有效的监督，即使拥有了监督管理工作流程，因为缺少了正确的工作意识以及科学合理的监控手段，导致监督控制效果不足，出现在未经允许情况下擅自挪用公款的情况[2]。如果企业资金运行过程得不到有效的监督管理，会导致企业内部出现资金流动法控不严的问题。

　　二、企业资金管理工作优化措施

　　1.针对资金进行集中管理

　　资金是促进企业正常发展运行的重要动力，资金本身具有较强的流动性，因此也是企业内部管理的重点工作内容。为了能够预先针对资金进行管理，首先是完善资金管理制度，另一方面就是对企业资金进行集中管理，这样才能够在资金运行当中，形成更加科学合理的监督机制。根据企业发展规律需要形成更加完善的管理制度，明确的规定资金集中的界限以及时间点。企业需要严格约束银行户头的开户条件，完善资金管理制度[4]。同时，最大限度地提升企业利润空间。在企业资金集中管理的发展背景下，还需要做好资金统筹调控力度，制定出科学合理的对策来安排好企业资金，确保每一笔资金都能够用在实处。企业投资除了需要衡量资金投入的方向以及回报率之外，还需要优化企业资金统筹调度结构，加强对企业资金运营过程以及资金流向的监督管理，确保企业之间能够始终处于最佳的运行状态，满足企业资金管理预期目标。

　　2.实施全面资金预算管理

　　预算管理属于一种有效的控制机制和制度化的工作过程，在资金管理工作中通过科学的、合理的、有效的预算管理，能够为资金管理工作打下坚实基础，维护企业正常运营，提升企业财务管理工作水平。企业开展资金预算管理工作，可以全面的预算和系统的分析，企业在发展中各个不同项目产生的资金收支，这样企业的资金管理就能够体现在预算管理当中[3]。在日常工作中，要推行预算管理制度，并有效的执行，对保障企业资金有序流动起到一定的作用。预算目标一旦制定，实施是关键。如果实施不到位，预算管理将成为形式化的东西，浪费精力却发挥不出良好的效果。预算管理是一项复杂的系统工程，并不是某一个人或某一个部门的事情，因此必须由上而下地建立相应的领导机构，以保证其顺利实施。领导一定要重视起来，并且尽可能的亲力亲为。财务部门也必须发挥其重要职责，认真制定生产经营目标及预算编制方案，协调预算的编制、执行、调整、分析、考核等工作。

　　3.加强企业内部审计工作

　　开展内部审计是直接检验企业资金管理效率的有效措施，同时开展内部审计工作，还能够发现在内部管理工作中存在的问题，有助于提升企业内部管理水平。企业资金管理不善的主要问题是缺少了内部审计工作的开展。目前一部分企业并没有设置专业的审计工作部门，即使拥有了审计工作人员也没有明确划分职能范围，而是把审计部门和财务部门职能混淆在一起，没有充分的发挥出审计工作职能，影响了审计工作的独立性[5]。因此，企业需要把审计和财务相互区分，并设置专门的审计工作部门，形成完善合理的内部预算、审计监督工作机制，提升当前审计工作人员的专业能力，明确工作人员的工作职责和职能范围，在完善审计监督、考核制度的同时，能够有效保障财务信息的安全性、可靠性和真实性。

　　企业要在内部设立审计部门，审计部门负责开展规范和具体的审计工作，从传统的事后控制转变成为企业资金事前、事中、事后全面管理，让监督管理工作能够贯彻落实到企业资金管理的各个方面。内部审计工作，能够在企业内部建立起更加安全、稳定的资金运行环境，形成更加科学合理的资金运行结构，提升资

　　金利用效率的同时，减少资金不必要的流失，有效提升企业风险管理的安全环境，促进企业的稳定发展。

　　结语：

　　综上所述，现代化企业需要认识到资金管理工作，在财务管理工作中占据的重要作用，通过强化资金管理来保障企业经营活动的正常运行，为企业带来更大的经济效益，促进企业稳定发展。企业要利用资金管理工作开展，在内部建立起更加科学化、合理化和制度化的管理环境，解决在传统资金管理工作中存在的问题，针对工作人员加强培训教育，结合现代化信息技术的应用，实现企业资金管理工作的现代化、智能化开展，增加企业运营资金的流通性，提升企业资金统一管理效率。

　　参考文献：

　　[1]高沙沙.企业资金管理存在的问题及对策分析[J].财经界,2021(12):41-42.

　　[2]胡张富.企业资金管理存在的问题及对策分析[J].今日财富(中国知识产权),2020(03):100-101.

　　[3]郭鸿禹.企业资金管理存在的问题及对策分析[J].现代经济信息,2019(20):76.

　　[4]张敏达,马园野.企业资金管理存在的问题及对策分析[J].中外企业家,2019(19):61.

　　[5]张涛.企业资金管理存在的问题及对策分析[J].财经界,2018(18):26-27.

篇二：浅谈企业资金管理存在的问题及对策

　　

　　浅析企业资金管理中存在的问题及应对举措

　　企业资金管理的核心是合理规划和运用资金来保障企业的正常运转和发展。然而在实践中，企业资金管理存在着一些问题。本文将针对这些问题提出相应的应对举措。

　　问题一：过度的资金闲置。

　　企业中常常出现资金过度闲置的现象。这些闲置的资金没有得到有效的利用，导致企业的财务状况不佳。这种情况下，企业需要采取措施，比如优化其内部的资金流动方式和增加对外融资来缓解这种压力。

　　企业可以通过加强财务管理，规范内部的资金管理流程来合理利用流动性较强的资金。另外，企业也可以寻求外部资金来优化企业的资产负债表。其中，比较常见的策略包括借款、发行债券和发行股票等。

　　问题二：资金周转缓慢。

　　资金周转缓慢一般是由于企业内部的财务管理不到位，导致企业的资金流量过低。企业针对这种情况也可以采取一系列的措施来解决。

　　首先，企业应加强内部财务管理，规范资金流动。其次，企业应尝试减少资金的周期。这可以通过与客户或供应商的财务合作来实现。例如，在与客户签订销售合同时，企业可以明确客户付款的时间表，以便及时掌握收入的情况。同样地，发展长期稳定的供应商关系，可以促进企业的资金流动。

　　问题三：负债率过高。

　　负债率过高是企业面对的一个严峻问题。当企业负债率过高时，不仅会影响企业的资产负债表，还会影响企业的信誉和运营。对于这种情况，企业应该采取一些措施，以缓解企业的压力。

　　首先，企业可以尝试通过增强企业的现金流，减少债务的占比。其次，企业可以寻求外部融资，比如融资租赁、债券发行等。此外，企业可以优化资产配置，通过减少非核心业务，减少不必要的开支来减轻债务压力。

　　综上所述，企业在资金管理方面，必须高度重视，加强管理，并采取相应的应对措施，以便使企业的财务状况得以保持健康稳定状态。

篇三：浅谈企业资金管理存在的问题及对策

　　

　　企业资金管理存在的问题及对策

　　企业资金管理存在的问题及对策

　　郑小娜

　　摘要：在企业的经营过程中，资金是其运营的基础和保障，那么资金在企业中分配和管控将至关重要，这关乎企业的生死存亡，但是企业对资金管理还存在各种各样的问题，所以企业应该采取相应的措施加强对资金的管理，从而使企业能够健康持续的经营下去。本文首先详细的分析企业资金管理中存在的问题，并提出相应的对策，以便于企业能加以借鉴，从而提高资金管理水平。

　　关键词：资金管理;问题;对策

　　一、企业资金管理存在的问题

　　（一）企业的资金管理方式和方法不科学

　　企业内部的资金管理制度对于企业而言，是其维持正常运作的根本保障。但是真正在企业资金管理的过程中，还有很多的企业对资金管理制度的建设还不够完善，在有些环节还仍然不够科学和具体。除了资金管理制度不完善以外，资金的管理问题也是频繁出现，比如管理缺乏条理、不规范等。财务部门作为企业资金管理的主导部门并没有对自己的工作完全尽职尽责，因为资金管理工作的相关规定在部门内并没有十分明确和细致的规定，这就导致资金管理难以在企业内得到很好的执行。究其原因还是企业没有完善自己资金管理制度，从而难以使资金真正的在企业内高效运作，这对企业整体管理水平的提升也造成了一定的影响。

　　（二）管理层的资金管理能力不足、忽略资金管理的重要性

　　在企业的财务管理中，资金管理处于核心地位，资金管理与会计核算不能等同，有的管理者却恰恰对两者的认知不足，单一的认为资金管理是一收一支，这说明在一些企业中管理者对资金管理缺乏全面深入的认知，那么管理水平也就难以得到提高。企业的管理者主要来自于销售部门或是技术部门的优秀员工，他们对专业的财务管理和资金管理的认知上难免有所不足，因此，他们一般认为销售收入提高了那么企业就能变得更好，或是有的管理者认为企业只要拥有核心技能，那么就能在市场上提高竞争力。这就致使企业把经营重点放到了销售或者是技术方面。

　　目前，有的企业管理者在不断的实践中也逐渐的认识到资金管理对于企业的重要程度，会派相关人员参与专门的培训，但是这样并不能彻底的帮助企业提高资金管理水平，管理层需要与资金管理人员及时进行沟通配合，才能做出更好的决策，但是有的管理者独断专行，使得资金错配，导致资金的利用率低。

　　（三）企业的资金管理制度不健全

　　目前，许多企业的资金管理制度仍然没有从传统的资金管理制度上转变过来，这导致企业的实际经营以及外部市场环境的变化有所脱离或者在某些方面不合适，这使得企业的资金管理和控制存有一定的隐患。企业应该根据自身的实际运营情况和外部竞争者的运营情况灵活的变动资金管理制度，对资金的决策审批流程加以明确的规定，同时设立资金平衡预警的方案，确保资金的安全性以及收益率。

　　（四）企业的资金资产周转配置不完善

　　企业的经济活动必然涉及到大量的流动资产和运营资金的使用，其中还包括回收应收账款。但是其中却存在着大量的问题，比如，应收账款不及时，那么这很有可能导致企业的运营出现问题，还有资金的闲置或是短缺的情况在企业现金管理中时有发生，这不利于企业的经营和发展。之所以发生这些问题是因为企业并没有完善的赊销政策，对于账款的催收措施缺乏效率。

　　二、企业资金管理问题的解决对策

　　（一）规范资金管理，提高资金运作效率

　　企业的资金管理效果将关系到企业的各项活动能否顺利的开展和完成，更关系着企业未来的生存和发展，所以企业的资金管理对于专业人员的职业素质要求极高。为了能使企业的各个部门满足资金使用要求，同时还能平衡好采购和生产以及销售相关活动，笔者认为可以从以下几点着手：

　　1.强化对应收账款的管理，制定合理的赊销政策并及时催收账款

　　企业应收账款的管理首先应该在企业形成赊销之前，对对方企业的财务以及信誉状况进行全面的调查和分析，进一步分出不同的级别并给予不同的赊销额度。在对其他企业赊销之后，应该专门派人清查每一家赊销企业的赊销额度以及到期的日期，然后进一步催收款项，可以先通过打电话的方式催收，效果不大则可以直接按上门催款，若存在一直延迟还款以及侵犯企业其他合法权利的情形发生时，2企业以及财务法律手段来维护自身利益。

　　2.加强存货管理，减少资金的不必要占用

　　企业存货的管理依赖于企业内部的管理制度，从存货的入库开始需要及时准确的盘点和清查数量和质量。存货的计划以及采购到最终的企业内部领用的每一个环节都应该严格的加以审批。

　　3.加强现金管理，精打细算

　　企业现在所执行的现金管理制度应该加以改进和完善，从而在企业内部全面推行，要求相关人员严格按照规定来执行，真正把企业的每一笔都能花在刀刃上，避免资金的损失和浪费。财务相关部门应该及时明确的编制现金流量表，把企业的现金流入和流出的情况、经营成果以及财务状况等都通过相应的数据清晰的反映出来，以此可以看出企业在不同的阶段的现金流量的特点。现金流量充足的企业将能够获得更加稳定长久的发展。

　　（二）完善资金管理制度，规范资金审批流程，合理调配资金

　　完善企业的资金管理制度，企业应该做好以下几方面：第一，企业的整个经营活动中都应该进行全面预算管理，这样才能制定出适合企业可行方案。资金预算与执行对于企业至关重要，这贯穿于企业各项工作的始终，毕竟与企业的各项业务开展都有一定程度的关联。同时，在企业内部加强全面预算管理制度的推行，将有助于企业对资金运作中可能出现的风险加以管理和控制，进而提高资金的运作效率;第二，规范资金的审批程序，资金的审批环节需要明确各个部门以及相关工作人员的职责，以此约束员工的行为;第三，企业的经理层人员的资金审批权力应该加以限制，给予一定的标准，若是超出标准则无权审批，可以通过讨论来决定最终的审批，这样能够抑制滥用职权、谋取私利的行为发生;第四，企业应该加强对各个部门的收入支出的监管，企业日常资金的收取和支付的相关业务必须要严格的按照企业规定的流程类执行，并且做到不相容的职务应该进行相互分离。

　　（三）健全财务体系，引入內部控制机制，加强资金的管控

　　无论什么企业都应该不断的改进和完善企业内部的财务相关制度，同时在内部控制管理方面也应该尽善尽美，才能对资金进行根本上的管理和控制。资金管理需要人来主导，所以与高综合能力的资金管理人才是息息相关的，那么企业必3须要增加德才兼备的专业资金管理人才来完成这份重要的工作，其次，内部控制制度存有漏洞才会导致资金管理出现问题，那么内部控制制度也必须加以完善，最后，企业的各个部门在配合资金管理时，应该严格的遵守企业的规章制度以及相关的业务流程。尤其现金管控中的现金以及支票等必须严格管理，业务流程必须按照预先规定来执行，以保证企业的资金能够在企业的控制范围内流动。

　　（四）利用“互联网+”提高资金管控的信息化水平

　　近几年，我国各行各业的信息化水平都在不断的提高，许多的工作难以离开互联网的支持，同时互联网还为企业加强资金的管理和控制提供了技术支持，企业内部借助信息技术搭建信息化资金管理平台，这有助于企业将资金集聚到一起进行管理，那么与资金管理的各个部门在使用资金时也能进行全程全方位的追踪和控制。此外，由于信息化技术的快速发展，企业可以将资金专业以及内部结算的相关业务借助企业网上银行来完成。

　　除此以外，企业的信息化资金管理平台可以进一步完善成资金采集与分析的资金管理系统，那么企业在对财务数据进行统计分析时将会方便快捷许多，节省了企业的人力和物力，还能提供切实有用的信息。

　　三、结束语

　　综上所述，企业应该重视自身的资金管理，并且在具体的经营过程中，对存在的资金管理问题加以分析并制定相应的解决方案，从而帮助企业提高资金管理水平，并且提高资金在企业内部的运作效率，为企业的健康可持续发展提供保障。

篇四：浅谈企业资金管理存在的问题及对策

　　

　　浅析企业资金管理中的问题及解决措施

　　【摘要】

　　随着市场经济和信息化的发展。企业日益呈现出规模化和科学化发展，同时在财务管理模式中的问题也日渐突出。这就需要我们找出问题所在，进一步做好完善企业资金管理工作。

　　【关键词】资金管理

　　解决措施

　　一、企业资金管理存在的主要问题

　　1.企业财务人员业务素质不高。

　　如报表的电子化、网络化，汇总核对通过软件的自动电算等等，技术手段的进步对既有的财务机构设计和人员素质提出新的要求；

　　2.财务控制薄弱。

　　具体是存货管理薄弱。造成资金呆滞，周转不灵；应收账款控制不严，资金收回困难，容易形成呆账；现金管理落后，闲置资金较多；对原材料、半成品和固定资产的保管不善，资产损失浪费严重。

　　3.财务管理缺乏落实和监督不力。

　　譬如挂靠企业为了隐匿利润，不将真实的业务记录交于核算企业，核算企业只能将持有的部分业务记录进行核算，致使核算脱节，不能真实的反映企业的财务状况、经营成果。同时挂靠行为易导致管理的混乱，易滋生偷税漏税的行为。企业内部的财务风险控制系统不到位。国内大多数企业对风险管理没有明确的定位，不注重风险管理人才的培养，在组织结构的设置上没有考虑风险管理部门，缺乏专职部门和人员履行风险管理职责。企业内部风险机制不健全，降低了企业防范、化解风险的能力，增加了企业组织的运行风险。

　　二、加强企业资金管理的措施

　　1.加强预算管理和资金集中管理。

　　加强预算管理需要建立一整套涵盖营业预算，资本支出预算和财务预算在内的预算管理机制，通过明确各部门的责任目标，汇总编制好年度预算，统筹安排资金支出，同时要制定积极的配套措施，对年度预算实行全过程控制，做到生产性单位以项目成本控制为重点。经营性单位以费用开支为控制重点。只有强化资金集中管理，加强资金运行监控力度，才能

　　保证资金合理安全使用。增强抵御风险能力。由公司统一平衡调度资金，强化投入产出意识，在筹资时应当选择

　　资金成本较低的方案，考虑资金回报和资金成本，严格控制贷款规模，提高了企业资金利用率。

　　2.加强流动资金管理。

　　除了要做好存货管理外，企业还应加强现金管理和应收账款管理。这里的现金是广义的现金，不仅包括狭义的现金，还包括银行存款、短期有价证券。现金管理的目的在于提高现金的使用效率。现金管理一般有成本分析模式和随机模式两种。成本分析主要衡量机会成本、管理成本和短缺成本，并做出成本最小情况下的最优现金持有量。机会成本是指，现金作为企业的一项资金占用，是有代价的，这种代价就是机会成本；管理成本是指，企业拥有现金，会发生管理费用，如管理人员工资、安全措施费等；短缺成本是指，因缺乏必要的现金，不能应付业务开支所需，而使企业蒙受损失或为此付出的代价。随机模式是在现金需求量难以预知的情况下进行现金持有量控制的方法。对于企业来说，其现金管理重在加强现金的使用效率，能够以较低的成本来使用现金。

　　应收账款管理是企业及时收回其服务费用和销售应收款项。主要设计好信用期间、信用标准等，加强应收账款回收情况的监督，并制定收款政策，并在收款费用和坏账损失之间做出权衡，来保障应收款项及时收回。企业资产中流动资金占据较大比重，因此管理好流动资金，提高流动资金的使用效率，是企业增强其竞争力的有效措施。

　　企业应收账款的另一特点是，存在较为严重的三角债问题。这就涉及到企业对应收账款的催收问题，要求企业在承接项目时，加强对客户的信用调查。具体来讲，可以通过分析客户的财务报表、在银行的信用状况、咨询公司对客户的信用评价、自己公司和客户以往的交易经验等来分析客户的信用状况。举例来说，分析客户的财务报表，可以着重了解客户的资产状况，特别是其资产的经营效率，了解企业的运营状况；分析客户的偿债能力，特别要关注其短期偿债能力，着重要了解客户的资金周转情况，以判断其是否具有及时偿还项目款项的能力。如果经过分析，客户本身的偿债能力并不是很强，就还要分析客户的债务方，这就是目前存在的三角债问题。如果客户及其债务方的信用都较差，则应收账款损失的风险较大，此时宁可失掉这一单生意，因为如果接了这笔生意，不但公司未来陷入资金周转困难的风险加大，也可能延误其他有利可图的订单，进而影响企业的良好发展。可见，对于企业应收账款的管理不仅仅是催账的问题，关键是要了解客户的资金周转情况，以判断其是否具有及时偿还项目款项的能力。如果经过分析，客户本身的偿债能力并不是很强，就还要分析客户的债务方，这就是目前存在的三角债问题。如果客户及其债务方的信用都较差，则应收账款损失的风险较大，此时宁可失掉这一单生意，因为如果接了这笔生意，不但公司未来陷入资金周转困难的风险加大，也可能延误其他有利可图的订单，进而影响企业的良好发展。可见，对于企业应收账款的管理不仅仅是催账的问题，关键是前面的环节做好了，就可以控制风险，节省收账费用，保障企业的良性发展。

　　3.长期资金管理做好风险和收益的权衡。

　　除了做好流动资金管理之外，长期资金的管理是关系企业长期投资战略目标的实现问题，因此长期资金管理也不能忽视。对于企业来说，长期资金的管理主要做好风险和收益的权衡，企业可以将长期资金投资于项目，也可以进行长期债券投资和股权投资，关键是权衡风险和收益。因为有的行业企业的规模较小，抵御风险的能力较差，为了增强企业的竞争力，在进行项目投资时，务必慎重权衡项目的风险和项目的收益，以及根据企业的长期发展战略来加以实施。因为长期资金投资的成败，不仅关系到企业利润的增加降低，关键是关系到企业的生存与灭亡。因此，企业长期资金管理主要是进行风险和收益的权衡。

　　由于长期资金涉及到的时间段比较长，有可能会遇到因政策的变化导致长期投资不能达到预期自的的风险。要规避政策的影响，特别是当投资项目受政府政策影响较大时，关键是公司财务部门在做投资分析时一定要充分估计到政策的可能变化及对投资收益的可能影响，并提出相应的应对策略。还有的投资项目涉及到不同的税收问题，这就要求权衡税收和其他方面收益，进行综合考虑，能够有税收优惠的，尽可能地利用税收抵税作用，以达到项目的最大效益。

篇五：浅谈企业资金管理存在的问题及对策

　　

　　浅谈企业资金管理存在的问题及解决对策

　　企业的资金管理对于企业的经营运营至关重要，一个良好的资金管理模式可以保证企业在日常经营中能够充分利用资金，提高企业的盈利能力和市场竞争力。但是在实际操作中，企业资金管理存在着一些问题，本文将分析这些问题及对策。

　　问题一、资金使用不彻底

　　企业的资金管理并不只是关注企业获取资金的方式和策略，更需要关注资金的使用和管理。目前一些企业虽然拥有足够的资金，但是资金使用不彻底，造成了企业经营效益的下降。这主要是因为企业中存在着部门协作不充分，各自为政，造成资金分散和重复使用。

　　解决对策：

　　企业应该建立健全的资金使用管理体系，明确资金使用的标准和步骤，推行集中式资金管理，避免部门单独操作造成资金错乱。同时，建议企业建立资金使用流程，对部门间的资金交流流转进行管理，提高资金使用的透明度和效率。

　　问题二、现金流不够流畅

　　现金流管理是企业资金管理中的重要环节，现金流不够流畅是当前许多企业面临的共同问题。企业现金流不畅主要是因为存在着资金周转不及时、资金监管不严、资金协调能力差等问题，造成企业日常经营难以得到足够的支持。

　　企业应该根据自身情况建立有效的现金流管理策略，重视现金流数据的收集和分析，采取更加灵活多样的资金管理方式，提高资金利用效率。同时加强对资金流向的监管，建立内部监控体系，及时发现和制定解决方案。

　　问题三、风险控制不足

　　资金管理中存在的风险对企业经营的稳定性和可持续性产生巨大的影响。企业常常由于风险控制不足，导致资金运作不顺畅，甚至出现资金亏空的情况。企业资金管理中的风险主要体现在外部环境变化、政策压力、项目投资等方面。

　　企业应该建立全面的风险管理体系，从企业战略、业务模式、财务状况等多维度考虑，预测和识别潜在风险，制定相应的风险控制措施。同时，建立内部尽职调查机制，识别和量化项目风险，降低企业不必要的风险损失。

　　问题四、融资难度大

　　企业在资金管理中常常需要通过融资来解决资金需求，然而当前一些企业融资难度大、成本高，甚至难以获得融资支持。这主要是由于企业的信用评级不高、财务状况不佳、资产质量差等问题。

　　企业应该根据自身情况积极拓展融资渠道，打造良好的宣传形象和品牌形象，提高企业的信用评级，优化企业财务状况。同时，在融资申请前，企业应该进行充分的准备，包括制定详细的融资计划、提供真实可信的资产承诺等。

　　综上所述，企业资金管理存在的问题主要体现在资金使用不彻底、现金流不够流畅、风险控制不足、融资难度大等方面。解决这些问题需要企业采取一系列具体而有效的措施，从资金使用、流动性、风险控制、融资动作等方面加强管理，保证企业资金为经营服务。

篇六：浅谈企业资金管理存在的问题及对策

　　

　　企业资金管理存在的问题及对策

　　企业资金管理是企业经营管理的重要组成部分，它的好坏直接影响企业的经济效益。然而，随着市场的竞争日益激烈，企业资金管理也存在着一些问题，如下：

　　一、现金流短缺

　　现金流短缺是企业资金管理中最常见的问题之一。有些企业在经营过程中，由于库存积压、应收账款到期时间长等因素导致资金周转不灵，导致企业无法按时、足额地支付应付账款，影响企业信誉和市场竞争力。

　　对策：企业在资金筹措中要注意定期检查资金状况，及时发现现金流问题，并采取措施加强管理，如缩短应收账款收回周期、控制库存积压等方式来改善现金流短缺的问题，确保资金充裕。

　　二、投融资方面的问题

　　企业投融资是企业资金管理的重要组成部分。但有些企业在投融资活动中，缺乏科学的决策和评估，从而导致风险加大或者投资回报率较低。

　　对策：企业在进行投融资决策时应加强风险管理，以科学的方法制定投融资计划。要做好投融资过程中的各项工作，如项目评估、资金筹措、投资管理等方面，以确保企业资金的安全性和优化企业投资回报率。

　　三、预算管理不规范

　　预算管理是企业资金管理的重要组成部分。但有些企业在预算管理方面的问题比较突出，如预算编制不够科学、执行不到位、没有有效控制预算的执行过程等问题。

　　对策：企业在预算管理方面要加强对预算的编制、执行以及监控工作。及时调整预算计划，与实际情况相符合，并要建立相应的预算执行过程控制措施，确保预算得到有效执行。

　　四、风险控制不力

　　企业在资金管理过程中需要面对的风险很多，如市场风险、信用风险、流动性风险等等。如果企业对风险控制不力，就会存在资金流失、经营风险增大等问题。

　　对策：企业要建立科学的风险控制机制，制定相应的风险管理策略，确保资金管理的安全性和稳健性。此外，企业也要根据实际情况合理配置资产，以降低风险。

　　总之，企业资金管理是企业经营管理的重要组成部分。企业要加强对资金的管理，建立一套完善的资金管理机制，确保资金的安全、稳健和优化使用，以提高企业的经济效益。

篇七：浅谈企业资金管理存在的问题及对策

　　

　　　随着社会主义市场经济的不断发展，加强内部管理，提?经济效益，是企业发展的必由之路。企业管理的?标是?存、发展、获利，财务管理是企业管理的重要组成部分。贯穿于企业管理全过程的是资?，缺乏资?企业将丧失最基本的?存权利，更谈不上企业发展和获利。因此，推?以资?管理为核?的财务管理?作更有利于实现企业管理?标。?、?前企业资?管理中存在的主要问题（?）

　　资?管理?平低，使?效益差尽管每个企业都可能制订了资?使?计划和各项费?开?计划,但多数企业不能做到按计划控制,导致计划的可操作性差,有的甚?将计划束之?阁，计划与实际严重脱节,使企业的资?管理变得盲?,影响企业资?的正常周转。主要表现在：（1）银?账户多,资?分散。（2）对外投资决策随意性?，缺乏控制。（3）资?占???管理不善。（?）资?流转的内部控制制度流于形式以往的管理体系中资?管理功能主要是对资?的事后核算，是对企业已经发?的?产经营活动中资?的客观反映和监督。随着我国市场经济的发展，越来越多的企业管理者和决策者希望能及时追踪和分析企业的?出、成本、收益的来源。从财务?度看，成本、费?是资?的耗费，收?、利润是资?的来源。资?的管理应实现事前计划、事中控制、事后核算流转过程的全?控制。?前?些国有企业中，所有者对企业、母公司对?公司、公司管理层对各资?流转环节存在着监督不?甚?内部?为控制现象，擅?挪?转移资?甚?侵吞国有资产等问题突出。尽管设置了?些监督职能，也制定了内部控制制度，但往往违反制度的?先是企业的管理层。?些企业在重?投资等问题上还没有形成或已经形成但并不执?有效的决策约束机制，资?的流向与控制脱节。不少母公司难以及时掌握?公司的财务资?变动情况，虽然实施了资?统?管理模式，强化了预算和计划，但针对?公司资?投放使?过程控制管理的措施却较少，加?了财务风险。还有?些企业领导对??家底财务状况说不清，?财务?员对经营情况?不甚了解，且处于从属地位，常常只能按领导的意图处理账务问题，使内部财务控制制度的监督流于形式。（三）重视利润指标考核，忽视现?流控制?些以利润指标考核为主要管理模式的公司，在所属单位完成利润指标的前提下，对其资产项?的完好性和现?流量的良性运?等状况没有相应的考核评价，致使有些单位需要新增资?时，提供的是“可批性报告”，?旦获得资?，具体实施结果同报告相差甚远，或者为使实施结果与报告相符，甚?提供虚假报告。所属单位完成利润指标得到嘉奖的同时，集团公司不但浪费了?量现?，?且因为没有对现?流的运?情况进?分析控制，导致决策的失误。?、如何加强企业资?的管理和控制（?）健全全?预算管理机制和结算中?制度，实施资?的集中管理预算作为?种控制机制和制度化的程序，是实施资?集中管理的有效模式，?个健全的企业预算制度实际上是企业完善的法?治理结构的体现，预算制度完备是企业?产经营活动有序进?的重要保证，也是企业进?监督、控制、审计、考核的基本依据。企业应建?健全全?预算管理机制，预算范围由单?经营性资?计划，扩?到?产经营、基建、投资等全?资?预算。对经营管理活动各个环节实施预算的编制、分析、审批、监督、考核制度，把企业?产经营活动中的资?收?纳?严格的预算管理程序之中。预算主体包括企业内部各独?核算单位。预算编制采取逐级编报、逐级审批、滚动管理的办法，预算?经确定，即成为企业内部组织?产经营活动的法定依据，不得随意更改。实施资?预算管理应遵循以下程序:第?,?下?上逐级编制资?预算计划。第?,?上?下,通过?定的会议形式审批预算。第三,执?严密的预算调整程序。原则上,各级预算?经批准确定,不得更改;但因特殊事由,需要调整的,应遵循严密的审批制度。第四,建?严格的监督和考核制度。资?管理的实质就是对各个环节现?流的监督与控制,采?预算管理和定额考核,实?动态监控,量化开?标准。在编制资?预算时,本着轻重缓急的原则,将营运资?区分为?产经营资?和??产经营资?。应按照公司内部各个所属单位年度、?度计划,统筹调配,保证?产经营资?供应,不得挤占或挪?。??产经营资?是跟?产经营联系不太紧密的资?,这部分资?应本着节俭、必须、适度的原则来管理,?求压缩总额开?。计算机络技术的?泛运?，为资?的全?预算和及时结算提供了可能，从?使资?的集中管理成为可?。母公司应侧重搞好投融资预算，以资本经营预算为主，实?资?的统?筹划，集中管理。建?结算中?制度，严格控制多头开户和资?账外循环，实现资?的集中、统?调度和有效监控。（?）推?会计委派制度和内部审计制度，强化财务监督1、推?财务负责?委派制度和内部审计制度，确保资?流信息传递的及时、准确。所有?公司财务负责?统?由集团公司委派，财务负责?的聘任和收?归主管部门统?管理，委派的财务负责?进??公司经营决策班?。针对每个单位的实际情况，制订资?流管理制度，围绕资?流的各种信息建?考评体系，作为考核企业经营班?和财务负责??作业绩的重要依据之?，?求确保资?使?过程反馈信息的畅通、及时、准确。?前有些单位的财务管理未能渗透到重?决策项?，财务负责?只能是事后的核算和监督，同时?事关系从属于单位负责?，客观上造成重?项?的实施过程缺少有效的财务监控，资?流的信息得不到真实和及时的反馈。企业的内部审计是严格监督、考核企业财务资?管理的重要环节，是强化监督约束机制,使预算取得实效,资?流信息真实的保障。?型集团公司都应建?内部预算审计监督机构，配备专门?员，确?其地位，明确其职能，并健全内部审计监督考核制度，保证企业财务信息的真实可靠。要加强对企业内部规章制度和重?经营决策执?情况的过程性审计和监督，前移监督关?，变过去的事后监督为事前、事中监督和适时监督，围绕企业的发展?标和年度预算，对其全资或控股?公司的投融资、资?流向、财务状况变动等情况实施全过程的跟踪和监控，定期检查，及时反馈预算执?中的突出问题，并给予纠正和处理，确保预算的严肃性和企业发展?标的如期实现。要将企业内部的预算审计和外部的财务审计结合起来，内部审计主要是对预算执?情况和实际运?效果的审计，外部审计主要是对其财务报表、账?、凭证等的合规性进?审计。2、强化财务监督，进?步加强资?周转各环节的可控性。这是对推?全?预算监督管理的补充。企业要树?“钱流到哪?,管理、监控就紧跟到哪?”的观念,将现?流量管理贯穿于企业管理的各个环节,?度重视企业的?付风险和资产流动性风险。严把现?流量的出?关?,对经营活动、投资活动和筹资活动各个环节产?的现?流量进?严格管理。监控的重点包括：资?收???应收款项是否应收未收或缓收，处置资产的审批及款项收回等，当期的实际资?收?与预算收?差异及原因；资??付??应付款项是否存在?付风险，?额资?的?项、审批、?付是否合规，当期的实际资??出与预算是否存在差异。（三）从技术?段上，??应?计算机信息技术企业财务资?信息是各类信息的交汇点，也是?撑经营决策的基础。计算机络技术和统?的财务管理软件是先进的管理思想、管理模式和管理?法的有效载体，也是实施资?集中管理和有效监督控制的必然选择。财务管理软件的推?使?，不单纯是推?软件本?，更重要的是推??种科学、先进的管理理念、管理?法和管理技术。要借鉴国内外?些企业的成功经验，遵循企业信息化发展的?般规律，从财务管理、物流管理、营销管理、?产管理等环节由易到难逐步推进。要按照“总体规划、分步实施、突出重点、先易后难”的原则，依次开发运?财务、销售、采购、仓储、?产等管理?系统，做到开发?块，运??块，见效?块，逐步实现物流、资?流、信息流的集成。财务管理的层次是业务和财务的完美结合，即财务和业务的?体化。因此，应?统?的计算机财务管理软件、实现财务信息与业务流程?体化，进?逐步引进、消化、开发使?国际先进的ERP（企业资源计划）系统软件，是企业内部信息化发展的基本?向。企业应结合实际，积极引进开发运?统?的财务与业务?体化的管理软件，逐步实现?产经营全过程的信息流、物流、资?流的集成和数据共享，确保企业预算、结算、监控等财务管理?作的规范化、?效化。

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